中国经济网北京7月3日讯 证监会第十八届发审委2020年第97次会议于昨日召开，审核结果显示，广州若羽臣科技股份有限公司(以下简称“若羽臣”)首发获通过。这是今年过会的第83家企业(未含科创板)。
截至目前，今年科创板已过会74家企业。
若羽臣本次发行的保荐机构是中国国际金融股份有限公司，保荐代表人为赵言、任志强。这是中金公司今年保荐成功的首单IPO项目。
若羽臣是面向全球优质消费品牌的电子商务综合服务提供商，致力于通过全方位的电子商务服务助力品牌方提升知名度并拓展中国市场。若羽臣主要业务包括线上代运营、渠道分销以及品牌策划，服务内容涵盖品牌定位、店铺运营、渠道分销、整合营销、数据挖掘、供应链管理等。
若羽臣的控股股东为王玉，实际控制人为王玉、王文慧夫妇。本次发行前，王玉直接持有若羽臣3420.70万股股份，持股比例为37.48%；王玉、王文慧夫妇两人直接持有若羽臣3906.70万股股份，持股比例为42.80%；王玉、王文慧夫妇通过天津若羽臣间接持有若羽臣960万股股份，持股比例为10.52%，两人合计直接及间接控制若羽臣4866.70万股股份的表决权，控制的股份比例为53.32%。
若羽臣拟在深交所中小板公开发行新股不超过3043万股，不低于公司发行后总股本的25%，拟募集资金7.17亿元，其中2.70亿元用于“新品牌孵化培育平台建设项目”、2.40亿元用于“代理品牌营销服务一体化建设项目”、5507.09万元用于“电商运营配套服务中心建设项目”、5239万元用于“企业信息化管理系统建设项目”、1亿元用于“补充流动资金”。
发审委会议提出询问的主要问题
1、报告期内，发行人营业收入持续增长，其中线上代运营零售业务、电商及非电商平台渠道分销业务收入存在一定波动。请发行人代表：（1）说明线上代运营零售、电商及非电商平台渠道分销业务报告期内营业收入及毛利率存在波动的原因及合理性，是否与行业可比公司一致；（2）说明线上代运营零售、电商及非电商平台渠道分销业务收入实现情况及销售特征是否与互联网销售、消费习惯及发行人主要促销活动相符；（3）说明开展电商平台分销业务的核心竞争力，2019年电商平台渠道分销业务收入下滑的态势是否得到改善；非电商平台分销商2019年收入大幅增长的原因及合理性，是否实现最终销售；（4）结合发行人与主要品牌方的合作及变动情况、主要竞争对手及自身比较优势，说明相关合作关系是否具有稳定性，主要合作品牌的变动是否会对发行人经营业绩造成重大不利影响；（5）结合网上销售的新业态和新模式，说明发行人现有业务模式是否具有可持续性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
2、报告期内，发行人主要通过境外代理商SUP(JK)公司以及L&P公司的子公司上海玲肤采购美迪惠尔产品；L&P公司为发行人关联方，美迪惠尔为L&P公司的自有品牌。请发行人代表说明：（1）报告期内未直接从L&P公司采购，而主要向SUP(JK)公司采购的原因及合理性；SUP(JK)公司美迪惠尔产品基本由发行人代理销售是否属于行业惯例；（2）报告期各期发行人向SUP(JK)公司采购、L&P公司向SUP(JK)公司销售美迪惠尔产品的交易价格是否公允，相关产品毛利率水平是否合理，是否符合行业特征；美迪惠尔产品分销业务是否具有持续性及稳定性；（3）取得美迪惠尔产品经销权是否与朗姿股份入股美迪惠尔品牌方L&P公司相关，是否存在股东输送利益的情况；（4）SUP(JK)公司与发行人及其主要股东、实际控制人、董监高以及其他利害关系人是否存在关联关系；是否存在关联交易非关联化的情形，是否存在利益输送；（5）美迪惠尔最终提供者为发行人关联方等相关事项是否对投资者决策具有较大影响，相关信息披露是否真实、准确、完整。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
3、报告期内，发行人相关返利金额占比逐年上升。请发行人代表：（1）结合相关合同约定，说明报告期内采购返利与采购量、销售返利与销售量是否具有合理的匹配关系；（2）结合发行人与尤妮佳的合作背景及主要合作模式，说明尤妮佳在合作初始即给予发行人较高返利且返利金额逐年上升的原因及合理性，是否存在利益输送情形；（3）说明报告期内返利相关会计核算是否与行业可比公司存在显著差异，是否符合企业会计准则的相关规定；应收返利是否存在回收风险；（4）说明品牌方返利政策变动对发行人经营成果可能产生的影响，发行人是否存在对相关返利的重大依赖，相关风险揭示是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
今年IPO过会企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
上会日期 |
拟上市地点 |
保荐机构 |
|
1 |
安徽龙磁科技股份有限公司 |
2020/1/2 |
深交所创业板 |
国元证券 |
|
2 |
苏州赛伍应用技术股份有限公司 |
2020/1/2 |
上交所主板 |
东吴证券 |
|
3 |
深圳市华盛昌科技实业股份有限公司 |
2020/1/2 |
深交所中小板 |
招商证券 |
|
4 |
宁波金田铜业（集团）股份有限公司 |
2020/1/3 |
上交所主板 |
财通证券 |
|
5 |
安徽芯瑞达科技股份有限公司 |
2020/1/3 |
深交所中小板 |
东海证券 |
|
6 |
昆山佰奥智能装备股份有限公司 |
2020/1/3 |
深交所创业板 |
光大证券 |
|
7 |
浙江力诺流体控制科技股份有限公司 |
2020/1/3 |
深交所创业板 |
华安证券 |
|
8 |
襄阳长源东谷实业股份有限公司 |
2020/1/9 |
上交所主板 |
一创投行 |
|
9 |
晶科电力科技股份有限公司 |
2020/1/9 |
上交所主板 |
中信建投 |
|
10 |
宁波博汇化工科技股份有限公司 |
2020/1/9 |
深交所创业板 |
光大证券 |
|
11 |
青岛酷特智能股份有限公司 |
2020/1/9 |
深交所创业板 |
中德证券 |
|
12 |
浙江浙矿重工股份有限公司 |
2020/1/10 |
深交所创业板 |
海通证券 |
|
13 |
深圳贝仕达克技术股份有限公司 |
2020/1/10 |
深交所创业板 |
国信证券 |
|
14 |
京北方信息技术股份有限公司 |
2020/1/10 |
深交所中小板 |
华融证券 |
|
15 |
河南金丹乳酸科技股份有限公司 |
2020/1/16 |
深交所创业板 |
国金证券 |
|
16 |
成都康华生物制品股份有限公司 |
2020/1/16 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
17 |
无锡帝科电子材料股份有限公司 |
2020/1/16 |
深交所创业板 |
光大证券 |
|
18 |
深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 |
2020/1/16 |
深交所创业板 |
中山证券 |
|
19 |
胜蓝科技股份有限公司 |
2020/1/16 |
深交所创业板 |
渤海证券 |
|
20 |
深圳中天精装股份有限公司 |
2020/1/16 |
深交所中小板 |
中信证券 |
|
21 |
北京首都在线科技股份有限公司 |
2020/1/17 |
深交所科创板 |
中信证券 |
|
22 |
郑州捷安高科股份有限公司 |
2020/1/17 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
23 |
中船重工汉光科技股份有限公司 |
2020/1/17 |
深交所创业板 |
海通证券 |
|
24 |
深圳市宝明科技股份有限公司 |
2020/1/17 |
深交所中小板 |
中银国际证券 |
|
25 |
浙江越剑智能装备股份有限公司 |
2020/1/17 |
上交所主板 |
浙商证券 |
|
26 |
湖南宇新能源科技股份有限公司 |
2020/1/17 |
深交所中小板 |
安信证券 |
|
27 |
广东豪美新材股份有限公司 |
2020/3/5 |
深交所中小板 |
光大证券 |
|
28 |
三人行传媒集团股份有限公司 |
2020/3/5 |
上交所主板 |
兴业证券 |
|
29 |
浙江锦盛新材料股份有限公司 |
2020/3/12 |
深交所创业板 |
安信证券 |
|
30 |
青岛威奥轨道股份有限公司 |
2020/3/12 |
上交所主板 |
中信建投 |
|
31 |
甘源食品股份有限公司 |
2020/3/19 |
深交所中小板 |
国信证券 |
|
32 |
杭州聚合顺新材料股份有限公司 |
2020/3/19 |
上交所主板 |
广发证券 |
|
33 |
重庆百亚卫生用品股份有限公司 |
2020/3/19 |
深交所中小板 |
广发证券 |
|
34 |
盛视科技股份有限公司 |
2020/3/19 |
深交所中小板 |
招商证券 |
|
35 |
美瑞新材料股份有限公司 |
2020/3/19 |
深交所创业板 |
海通证券 |
|
36 |
洛阳新强联回转支承股份有限公司 |
2020/3/19 |
深交所创业板 |
东兴证券 |
|
37 |
北京交大思诺科技股份有限公司 |
2020/3/26 |
深交所创业板 |
国信证券 |
|
38 |
江苏图南合金股份有限公司 |
2020/3/26 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
39 |
南京科思化学股份有限公司 |
2020/3/26 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
40 |
新天绿色能源股份有限公司 |
2020/4/9 |
上交所主板 |
中德证券 |
|
41 |
常州市凯迪电器股份有限公司 |
2020/4/9 |
上交所主板 |
中信建投 |
|
42 |
厦门力鼎光电股份有限公司 |
2020/4/9 |
上交所主板 |
国金证券 |
|
43 |
重庆三峰环境集团股份有限公司 |
2020/4/16 |
上交所主板 |
中信建投 |
|
44 |
东莞市奥海科技股份有限公司 |
2020/4/16 |
深交所中小板 |
国金证券 |
|
45 |
厦门建霖健康家居股份有限公司 |
2020/4/23 |
上交所主板 |
长江保荐 |
|
46 |
北京全时天地在线网络信息股份有限公司 |
2020/4/29 |
深交所中小板 |
民生证券 |
|
47 |
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司 |
2020/4/29 |
上交所主板 |
国金证券 |
|
48 |
上海起帆电缆股份有限公司 |
2020/4/29 |
上交所主板 |
海通证券 |
|
49 |
杭州申昊科技股份有限公司 |
2020/4/29 |
深交所创业板 |
中信建投 |
|
50 |
法狮龙家居建材股份有限公司 |
2020/04/30 |
上交所主板 |
中德证券 |
|
51 |
海南葫芦娃药业集团股份有限公司 |
2020/04/30 |
上交所主板 |
中信建投 |
|
52 |
国联证券股份有限公司 |
2020/05/08 |
上交所主板 |
南京证券 |
|
53 |
昆山沪光汽车电器股份有限公司 |
2020/05/08 |
上交所主板 |
中信建投 |
|
54 |
瑞鹄汽车模具电器股份有限公司 |
2020/05/08 |
深交所中小板 |
安信证券 |
|
55 |
协创数据技术股份有限公司 |
2020/05/08 |
深交所创业板 |
天风证券 |
|
56 |
北京科拓恒通生物技术股份有限公司 |
2020/05/14 |
深交所创业板 |
瑞信方正 |
|
57 |
四会富仕电子科技股份有限公司 |
2020/05/14 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
58 |
江西晨光新材料股份有限公司 |
2020/05/14 |
上交所主板 |
国元证券 |
|
59 |
华丰动力股份有限公司 |
2020/05/21 |
上交所主板 |
国金证券 |
|
60 |
江西国光商业连锁股份有限公司 |
2020/05/21 |
上交所主板 |
中信证券 |
|
61 |
优彩环保资源科技股份有限公司 |
2020/05/21 |
深交所中小板 |
兴业证券 |
|
62 |
浙江华达新型材料股份有限公司 |
2020/05/21 |
上交所主板 |
海通证券 |
|
63 |
无锡新洁能股份有限公司 |
2020/05/28 |
上交所主板 |
广发证券 |
|
64 |
北京中岩大地科技股份有限公司 |
2020/05/28 |
深交所中小板 |
中德证券 |
|
65 |
浙江天正电气股份有限公司 |
2020/05/28 |
上交所主板 |
国泰君安 |
|
66 |
众望布艺股份有限公司 |
2020/05/28 |
上交所主板 |
国信证券 |
|
67 |
上海丽人丽妆化妆品股份有限公司 |
2020/06/04 |
上交所主板 |
广发证券 |
|
68 |
山东玻纤集团股份有限公司 |
2020/06/04 |
上交所主板 |
民生证券 |
|
69 |
无锡派克新材料科技股份有限公司 |
2020/06/04 |
上交所主板 |
东兴证券 |
|
70 |
青岛森麒麟轮胎股份有限公司 |
2020/06/04 |
深交所中小板 |
海通证券 |
|
71 |
华文食品股份有限公司 |
2020/06/04 |
深交所中小板 |
民生证券 |
|
72 |
宁波市天普橡胶科技股份有限公司 |
2020/06/04 |
上交所主板 |
财通证券 |
|
73 |
上海沿浦金属制品股份有限公司 |
2020/06/11 |
上交所主板 |
中银国际证券 |
|
74 |
北京新时空科技股份有限公司 |
2020/06/11 |
上交所主板 |
中信建投 |
|
75 |
山西壶化集团股份有限公司 |
2020/06/11 |
深交所中小板 |
广发证券 |
|
76 |
北京竞业达数码科技股份有限公司 |
2020/06/11 |
深交所中小板 |
国金证券 |
|
77 |
新亚强硅化学股份有限公司 |
2020/06/11 |
上交所主板 |
国金证券 |
|
78 |
江西宏柏新材料股份有限公司 |
2020/06/18 |
上交所主板 |
中信证券 |
|
79 |
杭州格林达电子材料股份有限公司 |
2020/06/18 |
上交所主板 |
兴业证券 |
|
80 |
上海华峰铝业股份有限公司 |
2020/07/02 |
上交所主板 |
兴业证券 |
|
81 |
湖北均瑶大健康饮品股份有限公司 |
2020/07/02 |
上交所主板 |
国泰君安、爱建证券 |
|
82 |
重庆顺博铝合金股份有限公司 |
2020/07/02 |
深交所中小板 |
国海证券 |
|
83 |
广州若羽臣科技股份有限公司 |
2020/07/02 |
深交所中小板 |
中金公司 |
今年IPO被否企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
|
1 |
北京嘉曼服饰股份有限公司 |
暂缓表决企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
上会日期 |
拟上市地点 |
保荐机构 |
|
1 |
扬州海昌新材股份有限公司 |
2020/4/2 |
深交所创业板 |
华创证券 |
（责任编辑：华青剑）