中国经济网北京1月29日讯 中国证监会第十八届发行审核委员会2021年第14次审议会议于昨日召开，审议结果显示，东瑞食品集团股份有限公司(以下简称“东瑞股份”)首发获通过。这是2021年第51家过会的企业。
东瑞股份此次发行的保荐机构为招商证券股份有限公司，保荐代表人为罗虎、康自强。这是招商证券年内保荐成功的第2单IPO项目。此前，1月22日，招商证券保荐的金冠电气股份有限公司过会。
东瑞股份主营业务为生猪的养殖和销售，主要产品为商品猪、仔猪、种猪等。此外，该公司自行生产生猪养殖所需的饲料，并有部分饲料对外销售。
截至招股说明书签署日，东瑞股份控股股东、实际控制人为袁建康。袁建康直接持有东瑞股份本次公开发行前26.90%的股权，并担任东瑞股份的董事长兼总经理。袁建康及其配偶叶爱华合计持有东晖投资100.00%的股权，东晖投资现直接持有东瑞股份16.45%的股权。因此，袁建康直接和间接控制东瑞股份43.35%的股权。此外，袁建康还持有安夏投资18.34%的股权，安夏投资现直接持有东瑞股份9.18%的股权。
东瑞股份本次拟在深交所中小板上市，发行股数不超过3167万股，占发行后总股本的比例不低于25.00%。东瑞股份拟募集资金18.10亿元，其中5.30亿元拟用于紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目，1.91亿元拟用于连平东瑞农牧发展有限公司传统养殖改高床养殖节能减排增效项目，2.00亿元拟用于和平东瑞农牧发展有限公司高床生态养殖项目，6400.00万元拟用于东瑞食品集团股份有限公司致富猪场改扩建（灯塔种猪场迁改）项目，2508.44万元拟用于河源市瑞昌饲料有限公司扩产建设项目，8.00亿元拟用于补充流动资金项目。
发审委会议提出询问的主要问题
1、发行人和华润五丰肉类食品（河南）有限公司分别持有恒昌农牧50%股份。部分恒昌农牧员工为发行人持股平台合伙人。请发行人代表：（1）说明恒昌农牧的实际控制人认定依据，是否为发行人实际控制，发行人持股50%但仅将其列为参股公司的原因及合理性；（2）说明恒昌农牧员工持有发行人股份的合理性，是否构成股份支付；（3）说明发行人在报告期部分月份给予恒昌农牧生猪采购价格补贴标准明显高于其他生猪供应商的原因及合理性；（4）结合上述情形以及恒昌农牧报告期各年经营状况及财务状况，说明恒昌农牧是否存在替发行人代垫成本费用或其他利益安排。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
2、发行人报告期业绩波动较大。请发行人代表说明：（1）2018年业绩大幅下滑及报告期业绩波动情况与同行业可比公司是否一致；（2）发行人报告期各期成本变动不大，但2019年仔猪、种猪销售数量大幅减少的原因及合理性；（3）2020年度获得供港配额下降的原因，发行人是否可以持续满足供港相关资质要求、是否存在配额持续下降风险；（4）猪周期、非洲猪瘟、新冠疫情、内地供港活大猪配额下降对发行人经营业绩的具体影响，相关应对措施及有效性，发行人2021年业绩是否存在大幅下滑风险，相关风险是否充分揭示。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
3、报告期各期末，发行人消耗性生物资产金额较大且逐年增长。请发行人代表说明：（1）报告期发行人产仔窝数及每窝头数、健仔率、死淘率、料肉比、每公斤养殖成本等多项指标与同行业可比公司是否存在差异；（2）报告期发行人各养殖场占地面积与生猪存栏数量的匹配性、存货中的消耗性生物资产逐年增长而生产性生物资产余额自2018年以来保持相对稳定的原因及合理性；（3）报告期各期对猪场的生物性资产盘点情况，盘点结果是否存在异常；（4）发行人对生物资产的减值计提政策及标准是否与同行业可比公司无明显异常，各期存货跌价准备计提是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
4、报告期发行人向前五大客户、特别是向第一大客户销售占比高。报告期发行人存在一定比例非法人客户。请发行人代表说明：（1）报告期向前五大客户销售占比较高以及客户集中度呈上升趋势的原因、合理性，是否与行业经营特点一致；（2）发行人与两个代理行客户是否存在关联关系或其他利益安排，通过五丰行有限公司实现的营业收入自2019年起快速增长且增幅高于粤海广南行的原因及合理性；（3）发行人对两家代理行是否存在重大依赖，合作关系的持续性及稳定性，是否存在被替代或其他重大不确定性风险，相关风险是否充分揭示；（4）发行人客户中存在非法人客户的原因及合理性，发行人通过非法人客户实现收入的真实性，非法人客户实现终端销售情况。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
今年IPO过会企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
上会日期 |
拟上市地点 |
保荐机构 |
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1 |
浙江海盐力源环保科技股份有限公司 |
2021/01/04 |
上交所科创板 |
中信证券 |
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2 |
珠海安联锐视科技股份有限公司 |
2021/01/06 |
深交所创业板 |
民生证券 |
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3 |
上海霍普建筑设计事务所股份有限公司 |
2021/01/06 |
深交所创业板 |
长江保荐 |
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4 |
倍杰特集团股份有限公司 |
2021/01/06 |
深交所创业板 |
中信建投证券 |
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5 |
浙江本立科技股份有限公司 |
2021/01/06 |
深交所创业板 |
长城证券 |
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6 |
浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所主板 |
中信建投证券 |
|
7 |
苏州华亚智能科技股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所中小板 |
东吴证券 |
|
8 |
济南圣泉集团股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所主板 |
长城证券 |
|
9 |
国邦医药集团股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所主板 |
国泰君安 |
|
10 |
浙江金沃精工股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所创业板 |
华泰联合证券 |
|
11 |
深圳市金百泽电子科技股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所创业板 |
爱建证券 |
|
12 |
中粮工程科技股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所创业板 |
中金公司 |
|
13 |
久祺股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所创业板 |
东兴证券 |
|
14 |
成都欧林生物科技股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所科创板 |
英大证券 |
|
15 |
中国铁建重工集团股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所科创板 |
中金公司 |
|
16 |
上海皓元医药股份有限公司 |
2021/01/08 |
上交所科创板 |
民生证券 |
|
17 |
徐州浩通新材料科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
18 |
苏州仕净环保科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
19 |
江苏本川智能电路科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
深交所创业板 |
中信证券 |
|
20 |
张家港中环海陆高端装备股份有限公司 |
2021/01/13 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
21 |
深圳市迅捷兴科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
上交所科创板 |
民生证券 |
|
22 |
奥精医疗科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
上交所科创板 |
华泰联合证券 |
|
23 |
南侨食品集团（上海）股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所主板 |
申万宏源 |
|
24 |
安徽华塑股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所主板 |
国元证券 |
|
25 |
山东中农联合生物科技股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所中小板 |
光大证券 |
|
26 |
山东联科科技股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所中小板 |
中泰证券 |
|
27 |
深圳市信濠光电科技股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所创业板 |
渤海证券 |
|
28 |
深圳中富电路股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所创业板 |
东兴证券 |
|
29 |
浙江新柴股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所创业板 |
国信证券 |
|
30 |
威腾电气集团股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所科创板 |
中信证券 |
|
31 |
贵州航宇科技发展股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所科创板 |
国海证券 |
|
32 |
呈和科技股份有限公司 |
2021/01/19 |
上交所科创板 |
中信建投证券 |
|
33 |
北京煜邦电力技术股份有限公司 |
2021/01/19 |
上交所科创板 |
兴业证券 |
|
34 |
南京雷尔伟新技术股份有限公司 |
2021/01/20 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
35 |
荣信教育文化产业发展股份有限公司 |
2021/01/20 |
深交所创业板 |
中原证券 |
|
36 |
东鹏饮料（集团）股份有限公司 |
2021/01/21 |
上交所主板 |
华泰联合证券 |
|
37 |
浙江明泰控股发展股份有限公司 |
2021/01/21 |
上交所主板 |
浙商证券 |
|
38 |
浙江永和制冷股份有限公司 |
2021/01/21 |
上交所主板 |
中信证券 |
|
39 |
浙江严牌过滤技术股份有限公司 |
2021/01/21 |
深交所创业板 |
长江保荐 |
|
40 |
上海雅创电子集团股份有限公司 |
2021/01/21 |
深交所创业板 |
国信证券 |
|
41 |
深圳市水务规划设计院股份有限公司 |
2021/01/21 |
深交所创业板 |
光大证券 |
|
42 |
金冠电气股份有限公司 |
2021/01/22 |
上交所科创板 |
招商证券 |
|
43 |
深圳市鼎阳科技股份有限公司 |
2021/01/25 |
上交所科创板 |
国信证券 |
|
44 |
湖南恒光科技股份有限公司 |
2021/01/26 |
深交所创业板 |
西部证券 |
|
45 |
浙江汇隆新材料股份有限公司 |
2021/01/26 |
深交所创业板 |
浙商证券 |
|
46 |
深圳市城市交通规划设计研究中心股份有限公司 |
2021/01/26 |
深交所创业板 |
国信证券 |
|
47 |
普冉半导体（上海）股份有限公司 |
2021/01/26 |
上交所科创板 |
中信证券 |
|
48 |
科德数控股份有限公司 |
2021/01/26 |
上交所科创板 |
中信证券 |
|
49 |
浙江福莱新材料股份有限公司 |
2021/01/28 |
上交所主板 |
中信证券 |
|
50 |
咸亨国际科技股份有限公司 |
2021/01/28 |
上交所主板 |
海通证券 |
|
51 |
东瑞食品集团股份有限公司 |
2021/01/28 |
深交所中小板 |
招商证券 |
IPO暂缓审议企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
暂缓审议日期 |
拟上市地点 |
后续进展 |
保荐机构 |
|
1 |
广东百合医疗科技股份有限公司 |
2021/01/04 |
上交所科创板 |
/ |
兴业证券 |
|
2 |
苏州林华医疗器械股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所主板 |
/ |
国泰君安 |
|
3 |
福建汇川物联网技术科技股份有限公司 |
2021/01/21 |
上交所科创板 |
/ |
国泰君安 |
今年IPO被否企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
日期 |
保荐机构 |
|
1 |
郑州速达工业机械服务股份有限公司 |
2021/01/20 |
国信证券 |
|
2 |
广州九恒条码股份有限公司 |
2021/01/28 |
东兴证券 |
（责任编辑：华青剑）