中国经济网北京1月29日讯 昨日，证监会第十八届发行审核委员会2021年第14次发审委会议召开，浙江福莱新材料股份有限公司（简称“福莱新材”）首发获通过。这是2021年第49家过会的企业。
福莱新材此次发行的保荐机构为中信证券股份有限公司，保荐代表人为孔磊、赵耀。这是中信证券年内保荐成功的第7单IPO项目。此前，1月4日，中信证券保荐的浙江海盐力源环保科技股份有限公司过会；1月13日，中信证券保荐的江苏本川智能电路科技股份有限公司过会；1月14日，中信证券保荐的威腾电气集团股份有限公司过会；1月21日，中信证券保荐的浙江永和制冷股份有限公司过会；1月26日，中信证券保荐的普冉半导体（上海）股份有限公司、科德数控股份有限公司过会。
福莱新材的主营业务为功能性涂布复合材料的研发、生产和销售。公司的主要产品分为三大类：广告喷墨打印材料、标签标识印刷材料和电子级功能材料。夏厚君直接持有公司74.70%的股权并通过进取投资间接控制公司10.00%股权，系公司的控股股东及实际控制人。
福莱新材本次拟在上交所主板上市，本次发行股数不低于发行后总股本的25%，发行股数不超过3000万股。公司拟募集资金6.94亿元，其中，6.14亿元用于功能性涂布复合材料生产基地及研发中心总部综合大楼建设项目，8000万元用于补充流动资金。
发审委会议提出询问的主要问题：
1、发行人销售模式分为直销和经销，报告期内经销模式占比较高、经销商变动较大。请发行人代表：（1）说明不同业务板块采取不同销售模式的原因及合理性；（2）说明经销商的选取原则、标准、日常管理机制、销售存货信息系统、内部控制制度建设情况及其有效性；（3）说明报告期内经销商新增与退出情况及其变动的原因及合理性；部分经销商成立不久即成为发行人主要经销商客户的原因及合理性；（4）结合广告喷墨打印材料不同销售区域，分析各销售区域单位运费合理性；（5）说明报告期内主要经销商的终端销售、期末存货情况及其合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
2、发行人实际控制人曾控制21家经销主体并在报告期前开始清理，部分经销主体的员工设立新主体承接原有经销业务。请发行人代表说明：（1）实际控制人通过他人代持设立业务主体开展经营的原因及合理性，是否符合行业惯例；（2）实际控制人控制的经销商清理情况，注销后业务、资产、债权债务处置情况、员工安置情况，是否存在潜在纠纷；（3）新设经销主体承接原有业务的原因及合理性，是否存在委托或代理持股情形，是否存在其他利益安排，是否影响发行人独立性，新设主体接续业务是否具备连续性，相对原主体的存货、应收账款是否存在较大差异；（4）新设经销主体与发行人后续资金往来情况，承接原业务和持续相关交易定价的公允性，是否存在关联关系非关联化的情况。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
3、报告期内，发行人各期主营业务毛利率先下降后保持稳定。请发行人代表：（1）说明主营业务毛利率和各业务板块毛利率波动的原因及合理性，变化趋势与同行业可比公司是否一致；（2）说明主要产品均价总体呈下降趋势的原因，不同产品毛利率变动的原因及合理性，综合毛利率变动与主要产品均价变动不一致的合理性；（3）说明直销模式毛利率普遍高于经销模式毛利率的原因及合理性；标签标识印刷材料毛利率远高于其他两个业务板块毛利的原因及合理性；（4）结合公司战略、市场环境及竞争格局等因素，说明发行人产品价格未来是否仍面临进一步下降的风险，发行人综合毛利率是否能够保持稳定。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
今年IPO过会企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
上会日期 |
拟上市地点 |
保荐机构 |
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1 |
浙江海盐力源环保科技股份有限公司 |
2021/01/04 |
上交所科创板 |
中信证券 |
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2 |
珠海安联锐视科技股份有限公司 |
2021/01/06 |
深交所创业板 |
民生证券 |
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3 |
上海霍普建筑设计事务所股份有限公司 |
2021/01/06 |
深交所创业板 |
长江保荐 |
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4 |
倍杰特集团股份有限公司 |
2021/01/06 |
深交所创业板 |
中信建投证券 |
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5 |
浙江本立科技股份有限公司 |
2021/01/06 |
深交所创业板 |
长城证券 |
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6 |
浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所主板 |
中信建投证券 |
|
7 |
苏州华亚智能科技股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所中小板 |
东吴证券 |
|
8 |
济南圣泉集团股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所主板 |
长城证券 |
|
9 |
国邦医药集团股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所主板 |
国泰君安 |
|
10 |
浙江金沃精工股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所创业板 |
华泰联合证券 |
|
11 |
深圳市金百泽电子科技股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所创业板 |
爱建证券 |
|
12 |
中粮工程科技股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所创业板 |
中金公司 |
|
13 |
久祺股份有限公司 |
2021/01/07 |
深交所创业板 |
东兴证券 |
|
14 |
成都欧林生物科技股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所科创板 |
英大证券 |
|
15 |
中国铁建重工集团股份有限公司 |
2021/01/07 |
上交所科创板 |
中金公司 |
|
16 |
上海皓元医药股份有限公司 |
2021/01/08 |
上交所科创板 |
民生证券 |
|
17 |
徐州浩通新材料科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
18 |
苏州仕净环保科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
19 |
江苏本川智能电路科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
深交所创业板 |
中信证券 |
|
20 |
张家港中环海陆高端装备股份有限公司 |
2021/01/13 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
21 |
深圳市迅捷兴科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
上交所科创板 |
民生证券 |
|
22 |
奥精医疗科技股份有限公司 |
2021/01/13 |
上交所科创板 |
华泰联合证券 |
|
23 |
南侨食品集团（上海）股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所主板 |
申万宏源 |
|
24 |
安徽华塑股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所主板 |
国元证券 |
|
25 |
山东中农联合生物科技股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所中小板 |
光大证券 |
|
26 |
山东联科科技股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所中小板 |
中泰证券 |
|
27 |
深圳市信濠光电科技股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所创业板 |
渤海证券 |
|
28 |
深圳中富电路股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所创业板 |
东兴证券 |
|
29 |
浙江新柴股份有限公司 |
2021/01/14 |
深交所创业板 |
国信证券 |
|
30 |
威腾电气集团股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所科创板 |
中信证券 |
|
31 |
贵州航宇科技发展股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所科创板 |
国海证券 |
|
32 |
呈和科技股份有限公司 |
2021/01/19 |
上交所科创板 |
中信建投证券 |
|
33 |
北京煜邦电力技术股份有限公司 |
2021/01/19 |
上交所科创板 |
兴业证券 |
|
34 |
南京雷尔伟新技术股份有限公司 |
2021/01/20 |
深交所创业板 |
民生证券 |
|
35 |
荣信教育文化产业发展股份有限公司 |
2021/01/20 |
深交所创业板 |
中原证券 |
|
36 |
东鹏饮料（集团）股份有限公司 |
2021/01/21 |
上交所主板 |
华泰联合证券 |
|
37 |
浙江明泰控股发展股份有限公司 |
2021/01/21 |
上交所主板 |
浙商证券 |
|
38 |
浙江永和制冷股份有限公司 |
2021/01/21 |
上交所主板 |
中信证券 |
|
39 |
浙江严牌过滤技术股份有限公司 |
2021/01/21 |
深交所创业板 |
长江保荐 |
|
40 |
上海雅创电子集团股份有限公司 |
2021/01/21 |
深交所创业板 |
国信证券 |
|
41 |
深圳市水务规划设计院股份有限公司 |
2021/01/21 |
深交所创业板 |
光大证券 |
|
42 |
金冠电气股份有限公司 |
2021/01/22 |
上交所科创板 |
招商证券 |
|
43 |
深圳市鼎阳科技股份有限公司 |
2021/01/25 |
上交所科创板 |
国信证券 |
|
44 |
湖南恒光科技股份有限公司 |
2021/01/26 |
深交所创业板 |
西部证券 |
|
45 |
浙江汇隆新材料股份有限公司 |
2021/01/26 |
深交所创业板 |
浙商证券 |
|
46 |
深圳市城市交通规划设计研究中心股份有限公司 |
2021/01/26 |
深交所创业板 |
国信证券 |
|
47 |
普冉半导体（上海）股份有限公司 |
2021/01/26 |
上交所科创板 |
中信证券 |
|
48 |
科德数控股份有限公司 |
2021/01/26 |
上交所科创板 |
中信证券 |
|
49 |
浙江福莱新材料股份有限公司 |
2021/01/28 |
上交所主板 |
中信证券 |
IPO暂缓审议企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
暂缓审议日期 |
拟上市地点 |
后续进展 |
保荐机构 |
|
1 |
广东百合医疗科技股份有限公司 |
2021/01/04 |
上交所科创板 |
/ |
兴业证券 |
|
2 |
苏州林华医疗器械股份有限公司 |
2021/01/14 |
上交所主板 |
/ |
国泰君安 |
|
3 |
福建汇川物联网技术科技股份有限公司 |
2021/01/21 |
上交所科创板 |
/ |
国泰君安 |
今年IPO被否企业一览：
|
序号 |
公司名称 |
日期 |
保荐机构 |
|
1 |
郑州速达工业机械服务股份有限公司 |
2021/01/20 |
国信证券 |
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2 |
广州九恒条码股份有限公司 |
2021/01/28 |
东兴证券 |
（责任编辑：华青剑）