黄晓伟

　　中国经济网北京4月14日讯 上交所科创板股票上市委员会 2020年第 15次审议会议于昨日上午召开，审议结果显示，同意埃夫特智能装备股份有限公司（以下简称“埃夫特”）首发上市。这是2020年第19家过会的科创板企业。

　　埃夫特本次发行的保荐机构是国信证券，保荐代表人为张存涛、李明克；联席主承销商为中金公司。这是国信证券今年保荐过会的首单科创板项目。

　　埃夫特主营业务为工业机器人整机及其核心零部件、系统集成的研发、生产、销售。主要产品分为三大类别：核心零部件产品、整机产品、机器人系统集成解决方案。

　　埃夫特控股股东为芜湖远宏，芜湖远宏及其一致行动人共持有埃夫特48.6401%股权和表决权；埃夫特实际控制人为芜湖国资委。

　　招股书显示，埃夫特拟在上交所科创板上市，发行股数不超过1.30亿股，占公司发行后总股本的比例不低于25.00%。埃夫特此次拟募集资金11.35亿元，其中，4.37亿元用于下一代智能高性能工业机器人研发及产业化项目，3.34亿元用于机器人核心部件性能提升与产能建设项目，3.64亿元用于机器人云平台研发和产业化项目。

　　审核意见

　　1.请发行人根据实际情况，客观谨慎分析并补充披露新冠肺炎疫情对公司经营及持续经营能力构成的不利影响，在不同情形下的敏感性分析，并在“重大事项提示”中补充披露。请保荐人发表明确核查意见。

　　2.请发行人在招股说明书中：（1）将关于发行人未来是否可实现盈利的前瞻性预测分析，在“重大事项提示”中进行披露，并就其相关假设的数据基础及预测所具有的重大不确定性予以提示；（2）将关于发行人未来触发退市条件可能性的分析，在“风险因素”中进行披露。请保荐人发表明确核查意见。

　　3.请发行人补充提供发行人巴西控股子公司 GME 在涉社保的行政复议期间补缴社保事项暂停执行的法律规定。请发行人律师发表明确核查意见。

　　上市委会议提出问询的主要问题

　　1.发行人境外收入超过 60%，公司报告期内持续亏损，经营性现金流为负，应收账款占比较高。请发行人代表说明：（1）新冠肺炎疫情对公司经营及持续经营能力是否构成重大不利影响，发行人拟采取哪些应对措施；（2）对意大利子公司Evolut的商誉减值准备，WFC 商誉减值准备、客户关系减值风险是否存在需要结合疫情重新进行调整的情形，分析相关调整对会计报表的影响。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.发行人核心技术主要为收购境外公司获得，请发行人代表进一步说明发行人的自主研发能力及市场前景。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人代表说明，根据巴西相关法律法规，在社保的行政复议期间，补缴社保事项是否暂停执行。请保荐代表人发表明确意见。

科创板过会企业一览：

注：拟募集资金为上会稿数据，非最新数据。

（责任编辑：韩艺嘉）