你好， 财务会计做分录 借银行存款 贷累计盈余 预算会计做分录 借资金结存…货币资金 贷财政拨款结转
答：需要有发票才可以，借库存商品进项税额贷银行送客户做借销售费用贷库存商品，销项税额，应交个人所得税按偶然所得代扣个税
事业单位 我们这两个账户是两个单位，一套人马，现在国家改制只有一个单位了，所以销户了，但是电脑账户上没有这个农行户。还有以前的单位人都走了，交接过来还有两笔单据，我想把农行的年初数85元和两笔单据都入到中行，再进行销户。不知这样该如何做账？老师，我的意思是这个上年结转数应该怎样到账务里提现？因为我如果把金额入到“期初数”里的话，影响我们整个报表数，所以我不知应该如何做账？还有那个“其他应付款”这样过度，金额借贷不平，都应该怎么办？
