小额贷款有限公司 风险管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步加强贷款风险的防范和控制，切实化解和消化贷款风险，提高贷款质 量，保证信贷资产安全，建立以贷款风险管理为核心的信贷管理体制，依据中国人民 银行、中国银行监督管理委员会（简称银监会，下同）关于贷款风险管理的有关规定， 结合贷款业务实际，制定本制度。 第二条 贷款风险管理的基本任务：贯彻落实国家关于防范和控制金融风险的各项政 策措施，建立和完善适应公司贷款业务特点的贷款风险管理制度和机制，强化贷款风 险全程管理，有效防范、控制和化解各类贷款风险，降低不良贷款，提高贷款质量。 第三条 贷款风险管理原则，贷款风险管理应遵循以下原则： （一）贷款风险管理一 般原则与贷款业务实际相结合； （二）实行贷款风险性质和历史成因分类管理； （三） 坚持贷款风险管理权责相结合； （四）坚持把封闭管理措施纳入风险管理。 第四条 本制度适用于办理的各项贷款。另有规定的从其规定。 第二章 贷款风险划分 第五条 贷款风险。贷款风险是指在贷款业务运营中，由于受到各种不确定性因素的影 响，致使贷款无法按期收回本息，银行可能遭受资金损失。按照风险的划分原则，结 合贷款业务实际，贷款风险主要划分为政策风险、经营风险和操作风险。 第六条 政策风险。政策风险是指根据国家和地方政府为实施宏观调控、保护农民利益、 稳定市场等政策和特定的产业政策、区域政策，向借款人发放的贷款；借款人因执行 政策出现不能按期偿还贷款本息的风险。 第七条 经营风险。经营风险是指根据借款人自身经营需要发放的贷款，借款人因经营 管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照事先达成的协议 履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。 第八条 操作风险。操作风险是指由公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失 效等可能造成的贷款风险。主要包括公司内控制度和治理机制缺陷及内部员工操作失 误、违反操作规程、信贷政策超越权和道德因素等造成贷款不能按期收回或损失的风 险。 第三章 贷款风险预测 第九条 贷款风险预测。贷款风险预测是指运用定性和定量的分析方法，对贷款的各种 风险因素、风险性质及风险程度进行识别和测定。贷款风险预测是贷前调查、审查的 重要内容。风险预测结果是贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方式 选择的基本依据。 第十条 政策风险预测。主要以国家和地方政府相关政策、政策性资金来源的落实与承 诺保证情况、贷款贴息补贴和挂账贷款本金消化资金的到位情况为依据，对贷款的政 策风险进行预测。 第十一条 经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法， 对风险性质及程度进行识别和预测。 （一）定性分析预测。主要是指通过借款人内容各有关因素以及与借款人贷款偿还密 切相关的外部环境和现象的不确定性分析，预测贷款风险。定性分析预测主要包括借 款人法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析；宏观 经济政策的变化所产生的影响；特定行业或地区的经济政策、经济环境、市场供求变 化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗力的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响 的分析。 （二）定量分析预测 主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用风险 进行分析和预测。预测借款人经营风险主要采用借款人信用等级评定、贷款项目评估、 贷款风险度计量以及贷款风险敏感性分析等方法。借款人信用等级评分评定主要是根 据借款人财务指标设臵评价指标，将评价指标划为不同分值，根据分值划分信用等级， 根据信用等级识别贷款风险程度。贷款项目评 对借款人财务指标和投资指标、筹资成本、项目效益测算和不确定性分析等量化指标 评估，综合评价项目贷款风险。贷款风险度计量主要是通过设臵贷款风险权重，计量 贷款风险程度，量化贷款风险。贷款风险敏感性分析是指贷款风险的主要或关键影响 因素的变化进行量化分析，测定和判断其对贷款风险的影响程度。 第十二条 操作风险预测。 主要依据贷款公司是否具有较强的风险决策能力员工是否 具备所承担职责的业务水平和综合素质；执行信贷业务和内部控制制度能力；风险管 理是否覆盖贷款操作的各个环节；是否具有完善的信息管理手段等。 第四章 贷款风险预警 第十三条 贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设臵的风险控制指 标变化所发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示贷款要及时采 取风险防范和控制措施。 贷款风险预警包括微观预警和宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号及时判断 单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上，通 过对贷款风险分类监测，依据贷款组合风险分析，综合评价贷款质量状况，判断全行 或地区或行业的贷款风险程度（宏观预警详见第七章）。 第十四条 政策风险预警。主要通过政策风险信号反映。政策风险信号一般包括国家或 地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率 和利率政策等的调整、变动。其中，国家和地方政府与公司贷款密切相关政策调整、 政策性资金来源地落实和承诺保证变动、贷款利息补贴和挂账贷款本金消化资金的到 位异动，应当作为当前政策风险预警的主要信号和监测的重点。通过对各种政策风险 信号进行识别、分析，及时发现危及贷款本息按期偿还的风险苗头，提前对政策风险 预警做出反映。 第十五条 经营风险预警。主要通过财务预警信号、市场预警信号、行为预警信号和 其他预警信号反映。 （一） 财务预警信号。财务预警信号一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资 产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等指标低于行业水平或有较大变 动。 （二）市场预警信号。主要通过市场供求和价格波动信号进行综合反映。市场预警信 号一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生 改变，可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格 发生持续性或大幅度的波动；贷款上限和贷款支持价格上限面临挑战；地区和行业信 用环境以及整体经济环境恶化等。 （三）行为预警信号。行为预警信号一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录， 提供虚假资料套取贷款，违规开立存款账户，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展 期次数增加，借款人法人代表的变动，法人代表及其财务、会计人员发生违规违纪行 为，主要股东或关联企业发生较大调整，改制改组不规范，担保物品价值下降或担保 撤销，借款人未经银行同意对外提供担保等。 （四）其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事 件等。 第十六条 操作风险预警。主要通过银行内部操作风险信号反映。操作风险信号一般包 括贷款管理规章制度不健全，信贷岗位责任不明确、信贷档案不规范、客户信息资料 不全面及信贷管理内控机制不完善等；对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不 按规定办理贷款担保、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查”或审贷分离操 作不规范、信贷监管制度不落实、信贷信息资料匮乏、借款合同要素不全、信贷文本 遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规行 为和工作失误等。 第十七条 建立和健全贷款风险预警系统。要建立微观风险预警与宏观风险预警相一致 的预警体系。要运用信贷登记咨询系统，客户信息系统，行业或行情信息分析系统、 信贷监管系统，特别是粮棉库存监管系统等信息，对贷款运营各环节和各种状态下的 风险信息进行收集、整理、识别、反馈，对影响信贷安全的主要风险信号进行前瞻性 判断，并制订处臵方案，落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。 第五章 贷款风险控制 第十八条 贷款风险防范与控制是指针对可能发生的各种风险，在贷款发放前所采取的 预防措施以及在贷款发放后，收回前应当采取的风险控制措施，控制贷款风险的发生、 扩大和恶化。应对不同性质的贷款风险采取不同的防范措施，也可以对同一种类贷款 风险同时采取多种风险防范和控制措施。 第十九条 实行借款人贷款认定制度，应当对借款人的经营情况、经营效益、资信情况 定期进行综合评价，根据有关政策规定及贷款风险程度进行贷款资格认定。 第二十条 实行有效地贷款管理办法。贷款风险防范与控制按照区别对待、分类管理的 原则，根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别实行授信管理、逐笔核贷管理 和项目管理的方法。 （一）授信管理。通过核定借款人一定时期内的授信额度，集中同一控制借款人信用 风险。根据借款人的不同信用状况分别实行内部授信和公开授信。结合公司贷款业务 的性质和贷款的特殊要求，确定借款人的基本授信和特别授信。 （二）逐笔核贷管理。根据借款人资信状况和贷款的风险性质及程度，对不符合授信 管理条件的，继续实行逐笔审贷、钱粮挂钩、购贷销还的贷款管理制度。 （三）项目管理。对各种专项贷款，要按照项目管理程序，对贷款项目进行立项、评 估、审批、实施、验收、评价的管理过程，以确保贷款项目的成功。 第二十一条 选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别 选择担保贷款和信用贷款方式。选择信用贷款方式的借款人，除另有规定外，原则要 有相应的风险补偿和一定比例的自有流动资金，并分别采取贷款风险补偿金管理和自 有流动资金比例管理的方式。 （一）贷款担保。对不确定性风险因素较多的贷款，可以按照有关管理制度，分别采 取贷款保证、抵押、质押担保方式。 （二）贷款风险补偿管理。对借款人自主经营粮棉油等用于农业的贷款需求，但又不 具备发放担保贷款的相应条件，可以采取贷款补偿金方式，作为贷款风险补偿。借款 人在贷款前，提供符合有关自筹要求的收购（调入）粮棉油价款一定比例的补偿金， 存入指定的贷款补偿金存款账户。补偿金在贷款本息未结清前，不参与借款人的购销 经营活动，专项用于弥补收购（调入）粮棉油产生的风险。借款人还清贷款本息后， 全额退还补偿金。 （三）自有流动资金比例管理。可以根据贷款种类和性质，确定 借款人自有流动资金 比例最低限额。 第二十二条 严格执行贷款操作规程。实行贷款审核和贷款审批授权制度，按照贷款 “三查’程序规范操作，签订借款合同，确保要素完整，合法有效，规避操作风险。 第二十三条 完善库存监管制度。根据收购农产品资金贷款的特点，制定库存监管制度， 对借款人粮棉油等库存实施有效监管，控制贷款风险，坚持实行粮棉油等农产品收购 报账制度、库存检查制度和货款回笼制度。定期检查或抽查责任人的管户情况，发现 问题及时处理。 第二十四条 加强对贷款管理制度执行情况的检查和稽核，以促进各项管理制度的落实， 做到规范和及时操作。 第二十五条 鼓励借款人投保。鼓励借款人对库存粮棉油等商品和其他符合保险规定条 件的财产办理保险，转移贷款风险。 第二十六条 防范和控制借款人改革改制风险。对借款人实行合并、分立、股份制改造、 破产等涉及公司债权的改制行为，要全程参与，落实贷款债权，防止借款人逃废悬空 银行债务。对需要办理债务转移手续的，要规范签订债务转移协议，确保债务落实手 续合法有效。 第六章 贷款风险化解 第二十七条 贷款风险化解是指对已发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征、运用 行政、经济、法律等手段，采取财政补偿、补偿金抵偿、抵（质）押物变现补偿，以 资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少贷款损失。 第二十八条 对已经发生的政策风险，应及时向政府汇报，以政策为依据，督促按政策 规定落实补贴政策和消化计划，消除贷款风险。 第二十九条 对已经发生的经营风险，应采取补偿金抵偿、向保证人追索、处臵抵（质） 押资产、以资抵债、保险理赔、诉讼和呆账核销等措施，化解、补偿贷款风险。 （一）用风险补偿金抵偿贷款本息。当借款人销售库存粮棉油发生差亏损、贷款本息 不能全额偿还时，要将借款人风险补偿资金作为贷款的偿还来源，及时收回贷款本息。 （二）向保证人追索。借款人不能按期偿还贷款本息，采取贷款保证担保方式的，应 依法向保证人追索，督促其以货币方式或资产抵债方式偿还借款人所欠贷款本息。 （三）处臵抵（质）押资产。借款人不能按期归还贷款本息，采取贷款抵（质） 押担 保方式的，应依法对抵（质）押物品进行处臵，处臵价款优先用于偿还所欠贷款本息。 （四）办理以资抵债。借款人确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息应对借款 人事先抵押或质押财产办理以资抵债，通过处臵抵债资产收回贷款本息。 （五）办理保险理赔。借款人因遭受灾害不能按期归还贷款本息，借款人已经办理财 产保险的，应督促其及时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本息。 （六）依法诉讼。对不按期归还贷款本息或故意逃废债务的借款人，应通过诉讼手段 依法清收。 （七）办理呆账核销。对已形成的贷款风险，采取一切化解补偿措施后仍无法收回的， 按照呆账认定与核销程序报批核销。对表外利息，按照规定程序办理审批手续后实行 减免。 第三十条 操作风险的化解。对未按规定权限和程序操作造成贷款决策失误，借款合同 要素不全或合同无效，信贷监管制度不落实，信贷信息资料缺乏，数据统计失真，以 及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生的贷款风险，应采 取相应措施，及时纠正或补救，规范管理和操作，将贷款风险减轻到最低限度直至消 除。 第三十一条 认真解读国家或省级人民政府的政策规定，积极应对“三农”贷款的风险， 研究政策对“三农”贷款的风险补偿、化解。 第七章 贷款风险监测与考核 第三十三条 贷款风险监测的依据。贷款风险监测主要依据贷款质量五级分类结果。将 贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，依次反映贷款的风险程度、前两类 为正常贷款，后三类为不良贷款。通过贷款质量五级分类判断借款人及时足额归还贷 款本息的可能性。分类的具体依据是贷款实际使用情况和物资保证程度，同时考虑借 款人的还款能力、还款记录（包括贷款逾期天数）和还款意愿，以及贷款偿还的法律 责任和银行信贷管理等因素。 第三十四条 贷款风险监测方法。贷款质量分类，有信贷和会计部门按有关规定适时认 定，并按照贷款质量五级分类监测要求进行归并统计。实行贷款质量分种类、分地区 动态监测。 第三十五条 贷款风险监测内容。围绕贷款风险五级分类，设臵若干贷款质量评价指标， 监测贷款质量静态分布和动态变化情况、贷款质量的量比及其变动情况，贷款质量布 局和地区、行业、种类等结构情况，评价贷款质量稳定性和不良贷款风险程度。 第三十六条 贷款风险监测分析。通过建立自下而上逐级定期监测分析制度，真实、动 态地反映贷款质量状况。根据贷款风险的高危品种、高危地区、高危行业的分布情况， 强化贷款风险的宏观预警功能。根据贷款风险监测结果，上级行及时完善信贷政策， 调整授权管理，采取各种有效的风险管理措施。 第三十七条 贷款风险管理评价考核。实行贷款风险管理量化考核制度，通过对贷款质 量动态监测，重点对不良贷款增减变化情况进行评价考核，将其作为衡量各级行工作 业绩的重要内容。对不良贷款绝对额非正常原因增加的，实行一票否决制。 第三十八条 贷款风险的披露。贷款质量分类状况按规定统一对外披露，对银监会。人 民银行有特殊要求的，按规定另行上报。 第八章 贷款风险管理责任制 第三十九条 实行贷款风险管理总经理负责制。要建立贷款风险管理组织机构，实行贷 款风险管理责任制，总经理负总责。 第四十条 实行贷款调查、审查、审批分开管理。贷款调查、审查、审批应分别由不同 的岗位或部门负责。建立贷款评审委员会，明确其职能和责任。贷款评审委员会只负 责对信贷部门提交的贷款建议进行评审并提出评审意见，贷款有执行董事或执行董事 的授权人审批。 第四十一条 明确落实各相关部门的贷款风险管理职责。信贷管理部门负责对贷款风险 管理有关制度制定及分类的组织实施，检查指导和贷款质量的监测分析、评价与考核； 会计部门实施会计监督及按贷款科目核算反映；稽核部门负责对贷款风险管理工作真 实性、贷款损失责任认定和处理情况进行稽核检查；信息电脑部门负责贷款风险监测 分类统计报表的生成与上报；法规部门负责风险管理相关制度制度合法性的审核和风 险保障措施的法律工作。 第四十二条 实行贷款风险责任追究制度。凡因违规操作，工作机决策失误造成贷款损 失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任，构成犯罪的，交司法部门追究其 法律责任。 第九章 附 则 第四十三条 本制度由公司股东会负责解释、修订. 沁园 第四十四条 本制度自股东会审议通过之日起施行。 春·雪 北国风光， 千里冰封， 万里雪飘。 望长城内外， 惟余莽莽； 大河上 下， 顿失滔滔。 山舞银蛇， 原驰蜡象， 欲与天公试 比高。 须晴日， 看红装素裹， 分外妖娆。 江山如此多娇， 引无数英雄竞折腰。 惜秦皇汉武， 略输文采； 唐宗宋 祖， 稍逊风骚。 一代天骄， 成吉思汗， 只识弯弓射 大雕。 俱往矣， 数风流人物， 还看今朝。 克 出师表 两汉：诸葛亮 先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍 卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开 张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。 宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有 司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。 侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛 下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。 将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为 督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。 亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。先 帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此 悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也 。 臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙， 猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值 倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。 先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤 先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原， 庶竭驽钝，攘除奸凶，兴复汉室，还于旧都。此臣所以报先帝而忠陛下之职分也。至 于斟酌损益，进尽忠言，则攸之、祎、允之任也。 愿陛下托臣以讨贼兴复之效，不效，则治臣之罪，以告先帝之灵。若无兴德之言， 则责攸之、祎、允等之慢，以彰其咎；陛下亦宜自谋，以咨诹善道，察纳雅言，深追 先帝遗诏。臣不胜受恩感激。 今当远离，临表涕零，不知所言。
